facebook
twitter
vk
instagram
linkedin
google+
tumblr
akademia
youtube
skype
mendeley
Wiki
Page translation
 

Дискуссионные вопросы содержания категории "финансы населения": развитие теоретических подходов

Дискуссионные вопросы содержания категории "финансы населения": развитие теоретических подходов
Rozhkov Y.V., doctor of economics, full professor

Khabarovsk State Academy of Economics and Law, Russia

Glukhov Vladimir, candidate of economics, associate professor

Far Eastern Federal University, Russia

Conference participant

В своей повседневной деятельности население руководствуется сложившимися стереотипами поведения, всё расширяющимся потоком информации и прочих субъективных мотивов принятия решений, влияющих на бюджет домашнего хозяйства, которые в своей общей совокупности оказывают влияние на процесс формирования финансово-инвестиционного характера домашних хозяйств и результативность предпринимаемых ими действий.

Ключевые слова: финансы, государство, домашние хозяйства, личные финансы, владельцы и распорядители денежных ресурсов.

In their daily work is guided by the population stereotypes of behavior, ever-increasing flow of information and other subjective motives for making decisions affecting the  household, budget, which in its general population have an impact on the formation of financial and investment nature of households and the impact of their actions.

Keywords: finance, state, household, private finance, owners and managers of financial resources.

 

Процесс трансформации экономики современной России связан с необходимостью проведения теоретических исследований, направленных на изучение влияния финансов на процессы взаимоотношений между основными элементами денежной системы государства, как на макро -, так и на микроэкономическом уровне. При этом мы подчёркиваем необходимость исследования финансов населения и их роли в социально-экономической жизни общества.

Произошедший на фоне общемировых кризисных тенденций переход от централизованной, планово-директивной экономики к рыночным формам хозяйствования, стал одним из факторов кризиса экономики российских домашних хозяйств, и привёл к разрушению складывавшейся на протяжении длительного периода шкалы ценностей, как индивидуальных, так и коллективных, задающей социально-экономические ориентиры развития личности и общества в целом.

В финансовой системе государства появился децентрализованный сектор экономики – частные финансы, в составе, которого выделились финансы населения, под которыми в научной литературе понимаются финансы домашних хозяйств, финансы семьи, личные финансы индивидов.

Часто в информационных источниках вместо термина «финансы населения» используется термин «финансы домашних хозяйств», который имеет свою научную «окраску» и трактовку в зависимости от позиции исследователя, и его принадлежности к той или иной научной школе.

Можно согласиться с точкой зрения учёных, которые, несмотря на кажущееся сходство трактовок термина «финансы населения», при описании финансовой системы государства, используют иную терминологию, такую как финансы домашнего хозяйства, финансы домашних хозяйств и социальной сферы, финансы граждан и семьи, финансы юридических и физических лиц, финансы потребителей (consumerfinances),финансы потребительского сектора (финансы хаус холдов), финансы физических лиц, финансы физического владельца, финансы граждан, личные финансы,финансы личности, финансы персоны, персональные финансы, финансовые потоки потребительского рынка населения, финансы индивидуальных предпринимателей и т.д.

Проведённое нами исследование терминологических проблем определения сущности категории «финансы населения» показало, что в данном контексте существует большое количество родственных терминов, широко представленных в отечественной и зарубежной научной литературе, которые имеют право на существование, и не противоречат, а, напротив, дополняют друг друга, позволяя более глубоко раскрыть социально-экономическую сущность и содержание исследуемой категории.

Вместе с тем определения, используемые в рамках данных подходов и трактовок, в процессе формулирования понятий родственных категории «финансы населения», требуют некоторого уточнения, ибо используемая терминология не всегда корректна и часто не соответствует реальным экономическим отношениям домашнего хозяйства с окружающей средой.

К примеру, по мнению Екшембиева Р., финансы домашних хозяйств – это система формирования и использования денежных доходов групп лиц, проживающих в одном помещении и ведущих общее хозяйство в целях совместного потребления и накопления. Термины «финансы домашних хозяйств», «финансы населения», «финансы семей» являются синонимами [2. С. 15].

С точки зрения Белозёрова С. использованиевместо понятия «финансы домашнего хозяйства» понятия «финансы населения», или «финансы семьи», не совсем корректно, так как население не является самостоятельным хозяйствующим субъектом (вряд ли население может принять хотя бы одно самостоятельное финансовое решение), а при определении семьи критерий совместного принятия самостоятельных финансовых решений отсутствует [1. С. 13].

Отождествлять финансы домашних хозяйств с финансами семьи можно только в том случае, если домашнее хозяйство представлено одной семьей, самостоятельно определяющей собственную финансовую политику в отношении управления своими семейными финансами, ибо в данном случае домохозяйство будет тождественно семье, а финансы домашнего хозяйства будут финансами семьи, и у каждого из членов семьи могут быть свои личные финансы.

В том случае, если домохозяйство представлено одним индивидом, то личные финансы индивида будут тождественны финансам домашнего хозяйства.

Сопоставлять «финансы домашних хозяйств» и «финансы семей» некорректно в том случае, когда рассматривается расширенное домашнее хозяйство, когда под одной крышей проживают несколько семей, у каждой из которых, независимо от степени родства, будут свои финансы, свой бюджет, и у каждого из супругов также в свою очередь могут быть свои личные финансы.

С точки зрения методологии будет правильно разделять «финансы домашних хозяйств», «финансы семьи», «финансы индивидов» в рамках синтетического, объединяющего понятия – «финансы населения».

При этом следует учитывать, что в Системе национальных счетов (СНС) домашнее хозяйство считается институциональной единицей, располагающей своими ресурсами, от своего имени владеющей активами и принимающей обязательства, и являющейся хозяйствующим субъектом.

В то же время при рассмотрении процессов формирования частной собственности и имущественных интересов в домашнем хозяйстве, практически остались без внимания финансы владельца (собственника) и финансы распорядителя денежных ресурсов.

К примеру, собственник предприятия всегда сталкивается с противоречиями, которые заложены в самой сущности личных финансов, так как он отождествляет финансы предприятия, как юридического лица со своими личными финансами – финансами физического лица, – а они, в свою очередь, являются его частным финансовым активом, частной собственностью, в виде данного предприятия, как имущественного комплекса (гл. 6 ст. 132 Гражданского Кодекса Российской Федерации).

Данные противоречия ещё более обостряются при уточнении понятий «финансы домашнего хозяйства», «финансы семьи». Кто из членов домашнего хозяйства несёт ответственность за благополучие своих близких и обеспечение их будущего? Тот, кто считается основным кормильцем, добытчиком, владельцем (собственником) денежных ресурсов, которые являются основой для создания общесемейной собственности, или тот, кто распоряжается финансами семьи, и отвечает за правильное распределение финансовых потоков внутри семейного бюджета, за организацию внутреннего финансового менеджмента?

Сам институт собственности существовал с давних времен, хотя и не был чётко отделён от владения, прав на чужие вещи и семейных отношений. Термин «dominium» применялся ко всем случаям господства над вещами, находящимися в домашнем хозяйстве, обозначал более широкий круг отношений, чем право собственности [5. С. 75].

Когда речь идёт о частной, индивидуальной собственности, то здесь следует иметь в виду, что она возникла в результате присвоения, обладания или передачи того, что первоначально находилось в общем, коллективном пользовании (в масштабах семьи, домашнего хозяйства, государства).

Собственность также имела разные формы (частная, индивидуальная, коллективная, родовая, фамильная, государственная) в зависимости от уровня развития производительных сил государства.

Появление особого и постоянного для права собственности термина «dominium» стало возможным лишь с дифференциацией правовых институтов, «обслуживавших» частную собственность: владение (possesio), сервитуты (особенно узуфрукт) и др. [3. С. 16].

Размеры и права собственника (собственности) достаточно полно были представлены в римском праве юристами Древнего Рима – право владения (jus possidendi), право пользования (jus utendi) и право распоряжения (jus abutendi), право получать доходы (jus fruendi); право защиты (jus vindicandi), охватывающие все возможные формы и способы воздействия собственника на вещь и в то же время отграничивающие посягательства на неё со стороны других лиц.Но постепенно исчезла необходимость в праве защиты (jus vindicandi), а в право пользования (jus utendi) было включено право получения доходов от вещи (jus fruendi) [4. С.111].

С точки зрения собственника любая вещь, любой актив имеет свой материальный эквивалент, выраженный в стоимостном измерении. Это в полной мере относится и к финансам, к денежным ресурсам, которые с точки зрения собственника в лице государства, хозяйствующего субъекта, индивида являются его полной собственностью, распоряжаться которой он (собственник) может по своему усмотрению.

Из римского права исходит, если названные составные части права собственности мыслимы только как юридические, то владение нередко существует как чисто фактическое состояние. Основанием владения может быть не только право собственности (когда собственник и владелец совпадают в одном лице), но и иное вещное право. Но даже тогда, когда собственник и владелец совпадают в одном лице, владелец с внешней стороны рассматривается не как собственник, а как лицо, имеющее реальную, фактическую власть над вещью [5. С. 77].

При кажущемся сходстве финансов владельца (собственника) и финансов распорядителя денежных ресурсов, они несут в себе принципиальное отличие.

Владелец (собственник) денежных ресурсов имеет право в различных (но не противоречащих закону) формах и способах получать доходы от их использования в том или ином виде, с целью удовлетворения своих личных потребностей или для направления на другие цели. Он может самостоятельно управлять ими или передавать их в распоряжение (временное фактическое обладание ресурсами, но не во владение ими) физического или юридического лица на заранее согласованных с ним условиях, и получить взамен за их использование в течение установленного промежутка времени определённое вознаграждение или иную форму оплаты, не принимая непосредственного участия в операциях на финансовом рынке.

Следовательно, денежные ресурсы могут принадлежать одному владельцу, а фактически находиться в распоряжении другого.

Но при этом право фактического распоряжения денежными ресурсами, принадлежащих их владельцу, может быть передано другому физическому или юридическому лицу, только лишь на основании различных договорных отношений (например, денежные ресурсы переданы самим владельцем-собственником во временное пользование).

При передаче права распоряжения денежными ресурсами следует иметь в виду, что передаётся только право распоряжения, за исключением случаев смены собственника как по его воле, то есть сознательно (устно или письменно), так и без учёта его волеизъявления (по приговору суда, насильственным способом – рейдерский захват – и т.д.).

Фактическийвладелец (собственник) денежных ресурсов, используя свои права собственности на них, может не иметь опыта, времени, свободы для распоряжения ими, и для устранения этих причин он может воспользоваться услугами распорядителя денежных ресурсов.

Распорядительденежных ресурсов, используя как собственные, так и не принадлежащие ему привлечённые средства физических или юридических лиц, должен выбрать сам, или с помощью коллективного органа, управляющего данным предприятием, необходимую финансовую стратегию, которая поможет грамотно и эффективно, на свой страх и риск распоряжаться активами, разместить их в виде ценных бумаг, предлагать в виде кредитных ресурсов, инвестировать в производство, другие сферы экономики и т.д.

Для упрощения понимания функций распорядителя денежных ресурсов, в данной статье мы не рассматриваем смешанную форму собственности (частную и государственную), а рассматриваем распорядителя, привлекающего только частные ресурсы.

В тоже время распорядитель денежных ресурсов может и не иметь права на управление ими, вследствие прямых нарушений частной собственности (деликты: хищение, распоряжение ресурсами, заведомо зная, что они не принадлежат данному лицу и т.д.).

В условиях российской действительности преобладающая часть предприятий находится в частной собственности, что также рассматривается их владельцами (собственниками, учредителями) в качестве личных имущественных и неимущественных активов, которые можно отождествлять с финансами предприятия – хозяйствующего субъекта, – ибо каждый из них имеет определённую долю или часть пакета акций.

Материальные активы крупных предприятий, корпораций, на которых работает большое количество людей в лице владельцев (собственников) и работниковнаёмного труда,не состоят из активов всех индивидов работающих на них, поскольку они не совпадают по структуре, содержанию, целям и направлению использования.

Для владельцев, собственников предприятия, преследующих цель извлечения прибыли из вложенных средств, их личные финансы связаны с организацией, направленностью и финансовым обеспечением бизнеса, инвестированием в производство, уплатой обязательных платежей и т.д.

В свою очередь для наёмных работников, которые работают на данном предприятии и не принимают участия в организации его финансового менеджмента, их личные финансы – это личный финансовый ресурс, в виде заработной платы, которую они получают за продажу своего физического или интеллектуального труда.

Кроме того, существует и ещё одна категория индивидов, владелец-распорядитель денежных ресурсов, который самостоятельно определяет направления использования своих личных финансов, и является единоличным собственником данного предприятия, или в его распоряжении находится контрольный пакет акций или часть уставного капитала, который позволяет ему единолично принимать любые решения, к примеру, ПБОЮЛ.

И индивид, как представитель имущественных интересов вполне определённой семьи (домашнего хозяйства), как владелец (собственник) или распорядитель денежных ресурсов, выступает в качестве непосредственного участника целого комплекса экономических отношений, возникающих с другими физическими, юридическими лицами и государством.

Проведение рыночных преобразований открыло для населения новые формы экономического поведения, которые поставили граждан перед выбором принципиально новых финансовых стратегий и необходимостью адаптации к изменившимся условиям хозяйствования.

В то же время отсутствие у большинства населения основ финансовой грамотности, равно как и сохраняющееся недоверие к предлагаемым со стороны государства способам и формам привлечения сбережений и накоплений граждан к оздоровлению национальной экономики, является тормозом на пути участия широких слоев населения в операциях на финансовом рынке.

При этом необходимо учитывать: что оторванность финансов от материального производства препятствует формированию у индивидов рыночной ментальности, вызывает необратимые деформации их экономического сознания, предполагающего уход в «теневую экономику», меняет представление о финансах, как об основополагающем факторе стабилизации всех сторон жизни общества.

Итак, финансы населения мы рассматриваем как базовое, синтетическоепонятие, которое функционирует во взаимодействии с родственными, но иерархически более элементарными понятиями«финансы домашних хозяйств», «финансы семьи», «финансы индивидов».

При этом финансы населения, как научная категория, приобретают более понятный вид, если включать в них экономические отношения, связанные с финансами владельца (собственника) и финансами распорядителя денежных средств.

 

Литература:

  1. Белозёров С.А.Финансы домашнего хозяйства: сущность, структура, управление. Автореферат диссертации на соискание учёной степени доктора экономических наук: 08.00.10. СПбГУ, 2006. С. 13.
  2. Екшембиев Р.С.Персональные финансы в финансовой системе государства / под ред. проф. В.А. Слепова. М.: Магистр, 2008.  - 302 с.
  3. Ерофеев С.И., Водкин М.Ю. Формирование правовых представлений о собственности в римском праве: dominium и possesio// Юридический аналитический журнал. 2003. № 3. (7). С. 8–17.
  4. Новицкий И.Б. Римское право: учебник. М.: Волтерс Клувер, 2009. – 304 с.
  5. Хутыз М.Х. Римское частное право: Курс лекций. М.: Былина, 1995. – 170 с.
Comments: 6

Asanova Natalia Aleksandrovna

Статья не содержит ни выводов ни предложений, четко автором не выделена какую проблематику поднимает в этой статье.

Nabiyev Alpasha Alibek

Ваша работа выполнена на высоком научном уровне и также имеет практическое значение в области экономики

Весьма актуальная статья с методологической точки зрения. Авторы критически исследовали различные подходы к определению "финансы населения" и дали авторское понимание данной категории. Согласен с предыдущим замечанием относительно определения категории "финансы населения" прежде всего как экономической категории.Оценка-хорошо!

Osinovskaya Irina Vladimirovna

Актуальность темы связана с ролью финансов в обеспечении функционирования страны на различных уровнях, учитывая негативное влияние кризисных явлений. Автором дает понятие «финансы населения» как базовое, синтетическое по отношению к понятиям «финансы домашних хозяйств», «финансы семьи», «финансы индивидов». Желательно понятие «финансы населения» определить прежде всего как экономические (денежные) отношения. С уважением, Осиновская Ирина, Ленкова Ольга

Khachpanov Giya Viacheslavovich

В статье дано множество различных взглядов "финансов населения" (и не только) и его понимания. Работа полностью соответствует секции и в достаточной мере развита. Оценка: "хорошо".

Zulfugarzade Teymur El'darovich

Возникает впечатление, что статья представляет собой часть большого исследования, поэтому не содержит ни достаточного количества выводов, ни предложений по развитию проблемных вопросов, поднятых в представленной статье. Оценка: "удовлетворительно".
Comments: 6

Asanova Natalia Aleksandrovna

Статья не содержит ни выводов ни предложений, четко автором не выделена какую проблематику поднимает в этой статье.

Nabiyev Alpasha Alibek

Ваша работа выполнена на высоком научном уровне и также имеет практическое значение в области экономики

Весьма актуальная статья с методологической точки зрения. Авторы критически исследовали различные подходы к определению "финансы населения" и дали авторское понимание данной категории. Согласен с предыдущим замечанием относительно определения категории "финансы населения" прежде всего как экономической категории.Оценка-хорошо!

Osinovskaya Irina Vladimirovna

Актуальность темы связана с ролью финансов в обеспечении функционирования страны на различных уровнях, учитывая негативное влияние кризисных явлений. Автором дает понятие «финансы населения» как базовое, синтетическое по отношению к понятиям «финансы домашних хозяйств», «финансы семьи», «финансы индивидов». Желательно понятие «финансы населения» определить прежде всего как экономические (денежные) отношения. С уважением, Осиновская Ирина, Ленкова Ольга

Khachpanov Giya Viacheslavovich

В статье дано множество различных взглядов "финансов населения" (и не только) и его понимания. Работа полностью соответствует секции и в достаточной мере развита. Оценка: "хорошо".

Zulfugarzade Teymur El'darovich

Возникает впечатление, что статья представляет собой часть большого исследования, поэтому не содержит ни достаточного количества выводов, ни предложений по развитию проблемных вопросов, поднятых в представленной статье. Оценка: "удовлетворительно".
PARTNERS
 
 
image
image
image
image
image
image
image
image
image
image
image
image
image
image
image
image
image
image
image
image
image
image
image
image
image
image
image
image
image
image
image
image
image
image
image
image
image
image
image
image
image
image
image
image
image
image
image
image
image
image
image
image
image
image
image
image
image
image
image
image
Would you like to know all the news about GISAP project and be up to date of all news from GISAP? Register for free news right now and you will be receiving them on your e-mail right away as soon as they are published on GISAP portal.