facebook
twitter
vk
instagram
linkedin
google+
tumblr
akademia
youtube
skype
mendeley
Page translation
 

ПЛАН ДЕЙСТВИЙ ПО БОРЬБЕ С КОНТРАБАНДОЙ ВДОЛЬ ВОСТОЧНОЙ ГРАНИЦЫ ЕВРОПЕЙСКОГО СОЮЗА

ПЛАН ДЕЙСТВИЙ ПО БОРЬБЕ С КОНТРАБАНДОЙ ВДОЛЬ ВОСТОЧНОЙ ГРАНИЦЫ ЕВРОПЕЙСКОГО СОЮЗА
Shaforostov Aleksey, applicant, candidate of jurisprudence

School of Business Administration Turiba , Latvia

Championship participant: the National Research Analytics Championship - "Latvia";

the Open European-Asian Research Analytics Championship;

В статье рассматривается эфективность работы системы борьбы с контрабандой вдоль восточной границы Европейского Союза. Контрабанда и связанная с ней корупция в последнее время стали одними из наиболее распространненых преступлений, особенно вдоль восточной границы Европейского Союза. Целью статьи является, изучение существующих мер по борьбе с контрабандой и корупцией и разработка плана действий по повышению эффективности противодействия контрабандной дейтельности, которая наносит существенный ущерб экономике и финансовым интересам Европейского Союза.
Ключевые слова: контрабанда, восточная граница, организованная преступность, подакцизный товар, мошенничество.

This article discussesefficiently of combat smuggling plan along the eastern border of the European Union. Smuggling and related corruption in recent years become one of the most ubiquitous of crimetypes, especially along the eastern border of the European Union. The purpose of this paper is the study of existing measures to combat smuggling and corruption and develop an action plan to improve the effectiveness of counteracting smuggling, which causes significant damage the economy and the financial interests of the European Union.
Keywords: smuggling, the eastern border and organized crime, excisable goods, fraud.

Крупномасштабная контрабанда вЕС проходит через восточнуюграницу. Эта незаконная деятельность приводит к важным финансовым потерям для бюджета ЕС и бюджета государств членов. Хотя нет точных статистических данных об общем ситуация мошенничества, прямые потери таможенных доходов в результате контрабанды сигарет оценивается в сумму более € 10 млрд. в год. Борьба с притоком контрабандных подакцизных товаров, особенно сигарет, происходящих, в частности изРоссии и Беларуси, таким образом, становится приоритетом для Европейской Комиссии.

Есть несколькофакторов, способствующих этой масштабной контрабанде. Обмен оперативной информацией между компетентными органами на национальном и международном уровнях в регионе не всегда достаточно эфективен. Пробелы по-прежнему остаются в инфраструктуре и оборудование на внешних границах. Коррупция остается распространенным инструментом, используемым контрабандистами для покрытия своейнезаконнойдеятельности. Значительно расходящиеся законодательныеположенияпо наказаниям в государствахчленахмогут дать контрабандистамстимулы для использованияточек входа в ЕС, где предусмотрены и/или на самом деле применяются низкие штрафы. Высокие ценовые и налоговые различия между ЕС и его соседями с более низким уровнем налогообложения также является важным фактором.

Шкала, влияние и характер контрабанды на восточной границе

Развитие и рост рынка нелегального табака в Европейском Союзе была замечена в последние годы. Контрабандные и поддельные сигареты можно найти во всех государствах членах ЕС. Предварительные статистические данные свидетельствуют о том, чтоЕСправоохранительные органы изъяли 4700 млн контрабандных сигарет в 2011году.
Сигареты включают следующие три категории:
• подлинные сигареты, произведенные многонациональными производителями, которые контрабандным путем попадают в ЕС;
• «дешевыебелые», сигареты которые произведенны законным путем в стране их происхождения по очень низкой цене и которые контрабандным путем попадают в ЕС, и
• поддельные сигареты.

Вначале 2000-х, проблема контрабанды на восточной границе ЕС были связаны в основном с контрабандой подлинных товаров. Сегодня ситуация несколько иная. Большинство сигарет поступающих в ЕС нелегально через восточную границу, либо дешевые белые,либоподдельные. На долю дешевых белых в настоящее время приходится около 20% изъятий в ЕС.Подсчитано, чтов некоторых регионах потребление контрабандных сигарет превышает 90%. Налоги увеличились в двенадцати новых государствах членахв соответствиис законодательством ЕС, что привело к увеличению потребления контрабандных сигарет в некоторых новых государствах членах. Кроме крупномасштабной контрабанды, появилась "муравиинаяконтрабанда", делая частые поездки за границу с небольшим количеством сигарет, это по-прежнему является серьезной проблемой в некоторых пунктах пересечения границы. Хотя контрабанда алкоголя дает меньше дохода, чем сигареты, контрабанда спирта из таких стран, как Россия в граничащих государствах членах ЕС также является преступной деятельностью и наносит ущерб ЕС и интересам государствам членам. Алкогольможет быть контрабандным, либо в форме напитка - зачастую подделки известных брендов - или в разливном виде, предназначенный для промышленного использования (алкоголь затем используетсядлянезаконного изготовления контрафактной продукции в  ЕС). Кроме того, разница в акцизныхпошлинахнеизбежно подпитывают мелкуюконтрабанду подлинных продуктов, которые законно продаются за пределами ЕС.

Существующие меры поборьбе с контрабандой
Государства члены ЕС имеют ряд инструментов для решения проблемы контрабанды на восточной границе. К ним относятся оперативное сотрудничество, включая совместные исследования и обмен разведывательными данными и информацией, технической и финансовой помощи, взаимодействиемсзаконными торговцами, переговоры о заключении соглашений с соседними странами и в глобальном контексте, приближение ставок акцизного и юридические положения, касающиеся наказаний.

-Отдел по борьбе с мошенничеством Европейской Комиссии(OLAF), координирует ряд крупномасштабных исследований, охватывающих несколько государств членов и третьих стран на основе просьбы о помощи от государств членов в соответствии с Постановлением Совета (ЕС) № 515/97.

-Взаимодействие сзаконными торговцами также является важной частью стратегии по борьбе с контрабандой и контрафактом. Государства члены подписали четыре соглашения о сотрудничестве с четырьмя крупнейшими табачными производителями. Эти соглашения обеспечивают, чтобы производители могли выполнять определенныепроцедуры для предотвращения утечки своей продукции в каналы незаконного оборота торговли.

-Техническая помощь, в том числе экспертные заключения и материально-техническаяпомощьв налоговых вопросах управления и борьбы с мошенничеством осуществляется комиссией по просьбе государств членов.
-Сближение законодательства. Приближение ставок акцизного налога между ЕС и его соседями были бы наиболее эффективным средством для долгосрочного решения проблемы контрабанды табачных изделий и других подакцизных товаров.

ТекущийТаможенный кодекс ЕС не содержит конкретных положений, касающихся уголовной ответственности. Статья 21 Модернизированный Таможенный кодекс, однако, устанавливает обязательства для государств членов предусматриващие меры наказания в случае несоблюдения таможенного законодательства и подтверждает, что эти санкции должны быть эффективными, пропорциональными и оказывать сдерживающее воздействие. Государства члены также должны уведомить Европейскую Комиссию о системенаказаний.

Предлагаемые меры воздействия навосточной границе по борьбе с контрабандой.
Последние тенденции в области контрабанды, показали, что усилия и меры не являются достаточными для решения этой проблемы. Пробелы и лазейки остаются в инфраструктуре и оборудование на восточной границе, для которых не всегда легко найти достаточное финансирование; оперативное сотрудничество между компетентными службами и органами власти иногда бывает неэффективно и не всегда достаточно, коррупциявпограничной службеи таможнеостаетсяраспространенной проблемой на восточной границе, различные наказания в различных государствах членах и их различные приложения дают контрабандистамсильный стимулучаствовать в "казни шоппинга" и препятствовать трансграничному расследованию, и, не в последнюю очередь, высокая цена и налоговые различия между ЕС и еёсоседямиделают контрабанду выгодным для преступников и организованных групп средством наживы.

Для обеспечениясогласованного ответа, необходимо определить четкие цели рассмотрения всех факторов, влияющих на проблему:
ЦельI: Поддержка правоприменительного потенциала с созданием потенциала, технической помощи и подготовке кадров.
Укрепление правоприменительного потенциала по обе стороны границы, в частности контроль в ключевых пунктах въезда/выезда с адекватной инфраструктурой и оборудованием является частью эффективного решения. Усиление приграничной инфраструктуры необходимо сочетать с созданием оснащеных и обученых мобильных подразделений для улучшения контроля и обеспечения соблюденияпорядкана«зеленной» границе. Адекватное оборудование включает в себя предоставление дополнительных инструментов, таких как сканеры, автоматизированные инструменты опознования, ночного видения и др. Новое оборудование и инфраструктура требует дополнительного финансирования, которое может оказаться трудным в эти периоды экономических и бюджетных ограничений. Поэтому необходимо использовать существующие финансированиеЕСпоследовательным образом и найти гибкие решения для такого финансирования в среднесрочной и долгосрочной перспективе. Нам нужно использовать и дальнейшее развитие существующих инициатив с целью обмена передовым опытом, разработки руководящих принципов и ориентиров для дальнейших действий. Это должно включать поддержку создания и дальнейшего развития эффективных механизмов по предупреждению, выявлению и пересечениюкоррупции среди пограничников и таможенников. Укрепление правоприменительного потенциала также может быть сделано путем предоставления необходимого обучения сотрудников таможни, полиции и пограничной охраны для того, чтобы дать им возможность обнаружить запрещенные товары, а также в целях предотвращения и информирования о любых случаях  коррупции.

Цель II: Укрепление сдерживающих факторов и повышения осведомленности (сделать менее выгодной контрабанду)
Национальные режимы в отношении санкций за контрабандную деятельности должны быть достаточно жестким и обеспечивать эффективную и эквивалентную защиту во всех государствах членах, чтобы избежать негативного влияние на экономику. Эти режимы должны послать ясноесдерживающеесообщение для всех субъектов (юридических и физических лиц), занимающихся контрабандой и, следовательно, иметьсильныйпрофилактический эффект. Властямгосударств членовследует поощрять применение имеющихся санкций на практике, применяя существующие штрафы для максимального эффекта. Одним из наиболее важных факторов, обусловивших увеличение контрабанды через восточную границу, является разница, которая существует между ставками налогов и акцизов в ЕС России. Приближение ставок акцизного налога между ЕС и его соседями былобы наиболееэффективным средством для долгосрочного решения вопроса контрабанды табачных изделий и других подакцизных товаров.

ЦельIII: Укрепление органов путем совершенствования оперативного сотрудничества, включая совместные разведки.
Борьба с организованной преступностью, предполагает гладкое сотрудничество между компетентными органами по обе стороны границы в регионе, включая обмен информацией и оперативными данными между ними. Расширение сотрудничества и обмена информацией между национальными таможенными органами и другими компетентными органами значительно улучшает эффективность сдерживания контрабандистов. Они должны работать на согласованной основе.

Для достиженияэтих целей, следующие действия могут быть предприняты для борьбы с контрабандой на восточной границе ЕС. Действия могут быть классифицированы по следующим трем категориям соответствующим описанным выше целям: 1)Создание потенциала,технической помощи и обучения, 2)Препятствияи повышение осведомленности;3)Укрепление оперативногосотрудничества;
В ряде случаев государства члены и заинтересованные сторон должны поделиться предложениями по дальнейшему сотрудничеству.Когда бюджетные перспективы стабилизируются, подведение итогов будет проводиться для рассмотрения и укрепления действий и рассмотрения вопроса о расширении мер взаимодействия.
1. Создание потенциала итехническая помощь

Таможенныесовместные действия могли бы быть использованы для разработки руководящих принципов и критериев более эффективного действия пограничного контроля по борьбе с контрабандой подакцизных товаров, а также для создания более эффективных административных условий для борьбы с незаконной торговлей на внутреннем рынке и помощь в укреплении сотрудничества между государствами членами. На основе этих принципов и ориентиров Европейская Комиссия могла бы оказывать техническую помощь государствам членам. Европейская Комиссия также может оказать поддержку государствамчленамдля выявления передового опыта и внедрение более эффективных мер по предотвращению и пресечению коррупции среди пограничников и таможенников. Такая помощь может сосредоточиться на способности полиции и таможни на местном уровне, чтобы более активно противодействовать коррупции. Комиссия также будет поощрять государствачлены продолжатьразрабатывать и осуществлять на национальном уровне разработкустратегических документовдля решения этого вопроса. Существующая правовая база и финансирование решение требует большого (50%) вклада бенефициара для финансирования проэктов, связанных с борьбой против контрабанды. Это, кажется, слишком большим в текущем финансовом климате в государствах членах. Соответствующие решения могут быть найдены в среднесрочной перспективе с целью облегчения приобретения соответствующего оборудования, не обременительногодлястран участниц, чтобы найти такое существенное национальное финансирование для проекта, который имело бы более широкий интерес для Европы. Это позволит всем государствам членам в полной мере использовать программы и ЕС для максимального использования ее инвестиций. Организация тренингов и семинаров, также полезный способ помочь государствам членам и соседних стран в укреплении органов контроля.
Конкретные региональные и национальные семинары, тренинги и ознакомительные поездки по мошенничеству, контрабанде и борьбе с коррупцией предусмотрены, чтобы улучшить навыки и знания, необходимые для эффективного контроля и проверки.

2.Препятствияи повышение осведомленности

В настоящее времянет приближения правовых норм на уровне ЕС, для обеспечения, чтобы операторы или контрабандисты водном государстве члене сталкивались с аналогичными санкциями в другом государстве члене. Это обеспечивает контрабандистов стимулом к использованию портов/точкех входа в ЕС, где национальное законодательство налагает низкие штрафы за контрабанду (штраф покупки). Приближение уровня и строгости наказаний, приведет к "одинаковым доказательствам мошенничества". Существует также необходимость сделать судебную власть более суровой к преступлениям по контрабанде. В этой связи предлагается провести дополнительное исследование по наказаниям и процедурам, применяемым на практике судов в данных случаях. Повышение осведомленности (в краткосрочной и среднесрочной перспективе) это очень важно, чтобы сопровождать все предлагаемые меры адекватными действиями по повышению осведомленности, а также предусмотреть дополнительные меры в этом отношении. В дополнение к регулярным пресс-релизам и пресс-конференциям по случаю запуска конкретных действих, конкретные программы и отчеты в газетах и ??телевизионных программ, а также интервью с высшими должностными лицами будут предусмотрены. Административные процедуры сотрудничества (краткосрочные, среднесрочные и длинные среднесрочной перспективе) OLAF начали налаживаться более тесными связями со своими партнерами по оперативной деятельности в третьих странах и при международных организациях в рамках двусторонних или многосторонних соглашений о сотрудничестве административной. Конкретные действия включали административную поддержку, обмен оперативной информацией, защиты данных, взаимное обучение и назначение контактных пунктов для тесного сотрудничества.

Соглашения спроизводителями табачной продукции (в краткосрочной и среднесрочной перспективе) Европейская Комиссия также намерена попытаться обеспечить больше соглашений с другими производителями табака. Именно интерес производителей ЕС к использованию возможности работать в тесном сотрудничестве путем подписания юридически обязывающего соглашения, основаннонаположительномпримересуществующихсоглашений в целях обеспечения того, чтобы законные производители обеспечивая цепочки поставок таким образом, что их продукция не входила на незаконный рынок в ЕС. Одна из проблем, с которыми сталкиваются правоохранительные органы государствчленовявляется увеличение числа дешевой белых контрабанды в ЕС. Например с 2005 года наблюдается устойчивый рост контрабанды сигарет Jin Ling из России в ЕС. Сигареты производятся в Калининграде и потери составляют около 700млн. евро в год для ЕС.

3.Укрепление оперативногосотрудничества

OLAFнаходится в постоянном контакте с Федеральной таможенной службой России (ФТС) в отношении сигарет Jin Ling. OLAF будет продолжать уделять особое внимание предотвращению незаконного ввоза сигарет Jin Ling. Параллельно с этим необходимо продолжать взаимодействовать с МВД России и других соответствующими Российскими службами (особенно Таможенным и экономическим  департаментом безопасности Министерства внутренних дел) по проблеме контрабанды сигарет и добиваться их сотрудничества. Такое сотрудничество уже принесло ощутимые результаты, и ЕС долженопираться наних в будущем.

В контекстеборьбы с мошенничеством, государства члены оснащены системами отчетности, предназначенные для конкретных видов мошенничества (Marinfo, Yachtinfo, Ciginfo) и баз данных, посвященных хранению, предупреждению, или следственным делам. Государствачлены должны пойти еще дальше, создав одну серверную систему (вместо нескольких компонентов) для того, чтобы консолидировать резултаты и улучшить качество и оперативность информации о контрабанде.

Литература:

  1. Регламент Совета (ЕС) № 515/97 от 13 марта 1997 о взаимопомощи между административными органами государствчленов исотрудничества между ними и комиссией в целях обеспечения правильного применения закона о таможенных и сельскохозяйственных вопросах.
  2. Among the Eastern Partnership countries the EU has an MAA with Russia (OJ L 327, 28.11.1997, p. 48).
  3. Decision No 878/2007/EC of the European Parliament and of the Council of 23 July 2007 amending and extending Decision No 804/2004/EC establishing a Community action programme to promote activities in the field of the protection of the Community's financial interests.
  4. Council Regulation 904/2010 of 7 October 2010 on administrative cooperation and combating fraud in the field of value added tax.
  5. Council Regulation (EEC) No 2913/92 of 12 October 1992 establishing the Community Customs Code.
  6. Communication from the Commission to the European Parliament, the Council, the European Economic and Social Committee and the Committee of the Regions on the protection of the financial interests of the European Union by criminal law and by administrative investigations of 26 May 2011, COM 2011(293).
  7. Study on national regimes for customs infringements and penalties prepared by a Project Group under the Customs 2013. The final report was presented at the Customs Policy Group meeting of 8 and 9 of July 2010 and the Executive summary was finalised in November 2010.
  8. The Criminal Law Convention on Corruption (ETS173) and its Additional Protocol (ETS 191), the Civil Law Convention on Corruption (ETS 174), Twenty Guiding Principles for the Fight against Corruption (Res (97)24), the Model Code of Conduct for Public Officials (Rec No. R (2000)10)
  9. Customs 2013 High-level Seminar on Customs Co-operation at the EU's Eastern Border - Budapest, 14-15 April 2011- http://ec.europa.eu/taxation_customs/customs/policy_issues /conference_events/index_en.htm#budapest (30.01.2012) 
  10. European Anti-Fraud Office (OLAF) - http://ec.europa.eu/anti_fraud/budget/index_en.html (30.01.2012)
  11. Co-operation agreement by EC and Imperial Tobacco Limited 27 September 2010- http://ec.europa.eu/anti_fraud/budget/2010/Main-Agreement-sept2010.pdf (30.01.2012)
  12. Communication from the Commission to the Council, the European Parliament and the European Court of Auditors - Prevention of fraud by building on operational results: a dynamic approach to fraud-proofing {SEC(2007) 1676} /* COM/2007/0806 - http://eur-lex.europa.eu/LexUriServ/LexUriServ.do?uri=CELEX:52007DC0806:EN:HTML (30.01.2012)
  13. Cigarette Seizures (OLAF and EC dates) - http://ec.europa.eu/anti_fraud/budget/cig_smug /seizures_en.html (30.01.2012)
  14. Lithuanian Customs Department information about fight against cigarette smuggling - http://ec.europa.eu/ anti_fraud/budget/2003-2004/lithuania.pdf  (30.01.2012)
  15. Lithuanian Customs Department- http://www.cust.lt/web/guest/titulinis (30.01.2012)
  16. European Commission Taxation and Custom unit - http://ec.europa.eu/taxation_customs/ index_en.htm (30.01.2012)
0
Your rating: None Average: 8.9 (7 votes)
Comments: 5

Khachpanov Giya Viacheslavovich

Статья написана хорошо. Работа содержательная, раскрыты проблемы и представлены решения, согласен с ранее написанными комментариям.

Пузиков Руслан Владимирович

Как представляется настоящее работа является одной из лучших представленных на конкурс. Работа отличается четкой структурой, детальным анализом не только научной но и нормативной базы. Безусловным плюсом можно отметить большого числа сносок датированных 2012 годом, что безусловно позволяет говорить не только об актуальность работы но и о ее новизне. Одна из немногих работ включающая не простое констатирование существующих в той или иной сфере правовой жизни страны проблем, но и авторское виденье возможных путей их решения. Как представляется содержание работы полностью отвечает заявленной теме и является хорошим заделом для будущей научной работы автора. Большим плюсом работы является то, что предложения автора могут быть использованы в практической деятельности правоохранительных органов, координации их совместной деятельности и т.д.

Pogodina Irina Vladimirovna

Статья называется "План действий ..." и содержит конкретные предложения. в этом ее ценность, это отличает ее от многих "рассуждений".

Зульфугарзаде Теймур Эльдарович

В тексте работы отсутствует очень много пробелов между словами, что, судя по всему, вызвано "несостыковкой" используемых программных продуктов. Недостаточно точно в работе "сопрягаются" такие виды преступлений как "мошенничество" и "контрабанда". Было бы целесообразно конкретизировать, что именно автор понимает "объединяя" столь разные преступления. В целом, работа написана на очень хорошем уровне, обладает признаками самостоятельности, новизны. Развивая исследование данной проблемы автор может достичь очень серьезных успехов в науке. Общая оценка: "хорошо".

Tsybulnik Evgenia

Очень хорошо разработан тематический план, который всецело отвечает поставленным целям и задачам при рассмотрении данной статьи. Цыбульник Е.И.
Comments: 5

Khachpanov Giya Viacheslavovich

Статья написана хорошо. Работа содержательная, раскрыты проблемы и представлены решения, согласен с ранее написанными комментариям.

Пузиков Руслан Владимирович

Как представляется настоящее работа является одной из лучших представленных на конкурс. Работа отличается четкой структурой, детальным анализом не только научной но и нормативной базы. Безусловным плюсом можно отметить большого числа сносок датированных 2012 годом, что безусловно позволяет говорить не только об актуальность работы но и о ее новизне. Одна из немногих работ включающая не простое констатирование существующих в той или иной сфере правовой жизни страны проблем, но и авторское виденье возможных путей их решения. Как представляется содержание работы полностью отвечает заявленной теме и является хорошим заделом для будущей научной работы автора. Большим плюсом работы является то, что предложения автора могут быть использованы в практической деятельности правоохранительных органов, координации их совместной деятельности и т.д.

Pogodina Irina Vladimirovna

Статья называется "План действий ..." и содержит конкретные предложения. в этом ее ценность, это отличает ее от многих "рассуждений".

Зульфугарзаде Теймур Эльдарович

В тексте работы отсутствует очень много пробелов между словами, что, судя по всему, вызвано "несостыковкой" используемых программных продуктов. Недостаточно точно в работе "сопрягаются" такие виды преступлений как "мошенничество" и "контрабанда". Было бы целесообразно конкретизировать, что именно автор понимает "объединяя" столь разные преступления. В целом, работа написана на очень хорошем уровне, обладает признаками самостоятельности, новизны. Развивая исследование данной проблемы автор может достичь очень серьезных успехов в науке. Общая оценка: "хорошо".

Tsybulnik Evgenia

Очень хорошо разработан тематический план, который всецело отвечает поставленным целям и задачам при рассмотрении данной статьи. Цыбульник Е.И.
PARTNERS
 
 
image
image
image
image
image
image
image
image
image
image
image
image
image
image
image
image
image
image
image
image
image
image
image
image
image
image
image
image
image
image
image
image
image
image
image
image
image
image
image
image
image
image
image
image
image
image
image
image
image
image
image
image
image
image
image
image
image
image
image
Would you like to know all the news about GISAP project and be up to date of all news from GISAP? Register for free news right now and you will be receiving them on your e-mail right away as soon as they are published on GISAP portal.